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附件1審計服務報價文件供應商蓋章：供應商名稱供應商報價（萬元）供應商資質(zhì)項目負責人信息姓名資質(zhì)及證書號其他參與審計人員信息姓名資質(zhì)及證書號姓名資質(zhì)及證書號姓名資質(zhì)及證書號報價人信息姓名身份證聯(lián)系電話附材料清單：123附件2主要服務內(nèi)容及要求一、服務內(nèi)容對部分預算單位（包括二級預算單位）2023年度會計信息質(zhì)量進行監(jiān)督。必要時可追溯以前年度，或延伸監(jiān)督下屬單位及其他單位。審計要點如下：（一）內(nèi)控制度建立和實施情況單位內(nèi)部控制是否符合國家有關規(guī)定和單位的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。單位負責人是否指定有專門部門或?qū)Ｈ素撠煂挝粌?nèi)部控制的有效性進行評價并出具單位內(nèi)部控制自我評價報告。1．預算業(yè)務控制單位是否建立健全預算編制、審批、執(zhí)行、決算與評價等預決算內(nèi)部管理制度。建立內(nèi)部預算編制、預算執(zhí)行、績效管理、資產(chǎn)管理、基建管理、人事管理等部門或崗位的溝通協(xié)調(diào)機制，按照規(guī)定進行項目評審，確保預算編制部門及時取得和有效運用與預算編制相關的信息，根據(jù)工作計劃細化預算編制，提高預算編制的科學性。是否根據(jù)批復的預算安排各項收支，建立預算執(zhí)行分析機制。是否加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用。是否建立“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制。2．收支業(yè)務控制單位是否建立健全收入內(nèi)部管理制度。收款、會計核算等不相容崗位是否相互分離。業(yè)務部門是否在涉及收入的合同協(xié)議簽訂后及時將合同等有關材料提交財會部門作為賬務處理依據(jù)，確保各項收入應收盡收，及時入賬。有非稅收入收繳職能的單位，財務部門是否與收入執(zhí)收業(yè)務部門建立定期對賬制度并留痕以及及時足額上繳國庫。是否建立了票據(jù)管理制度，財政票據(jù)是否自申領之日起一年內(nèi)至財政部門核銷。單位是否建立健全支出內(nèi)部管理制度。是否確定單位經(jīng)濟活動的各項支出標準。是否加強支出審核控制，單據(jù)來源是否合法、內(nèi)容是否真實、完整，使用是否準確，是否符合預算，審批手續(xù)是否齊全。是否建立電子發(fā)票報銷臺賬，避免重復報銷?！叭?jīng)費”及會議費、培訓費、辦公費等各類支出是否符合支出標準，是否厲行節(jié)約，堅持過“緊日子”。加班工作餐較多的單位是否建立內(nèi)部制度，加班餐是否超標，用餐飯店是否較多，用餐人員本人是否簽字，有無履行先審批后用餐的手續(xù)。3．政府采購業(yè)務控制單位是否建立健全政府采購預算與計劃、政府采購活動、驗收管理等內(nèi)部管理制度，是否按照《揚州市財政局轉(zhuǎn)發(fā)江蘇省財政廳關于印發(fā)江蘇省省級預算單位政府采購內(nèi)部控制規(guī)范的通知》（揚財購〔2021〕9號）要求完善本單位政府采購內(nèi)控制度，重點關注委托業(yè)務費支出較多的單位是否建立了委托業(yè)務費內(nèi)控制度。對采購預算調(diào)整、采購方式變更、單一來源重大采購事項是否按“三重一大”報黨組（黨委）討論通過。集中采購目錄以外且分散采購限額標準以下的采購項目，單位是否建立了內(nèi)部采購制度，是否制定了在服務商城選擇直接采購方式的內(nèi)控制度。未在框架協(xié)議范圍內(nèi)或沒有明顯行業(yè)服務市場價格且金額較大的購買服務是否進行了價格論證測算。政府采購需求制定與內(nèi)部審批、招標文件準備與復核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位是否相互分離。是否根據(jù)規(guī)定的驗收制度和政府采購文件，加強對政府采購項目驗收的管理，是否指定部門或?qū)Ｈ藢λ徫锲返钠贩N、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量和其他相關內(nèi)容進行驗收，并出具驗收證明。采購檔案是否按規(guī)定立卷歸檔。4．資產(chǎn)控制單位是否建立健全資產(chǎn)管理制度。有沒有對資產(chǎn)進行分類管理，資產(chǎn)是否嚴格按照標準配置，明確資產(chǎn)使用和保管的責任人。實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)是否建立臺賬和定期盤點，確保賬實相符，是否明確資產(chǎn)的調(diào)劑、租借、對外投資、處置的程序、審批權限和責任。是否對省廳行政事業(yè)單位資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)實行動態(tài)管理。是否建立和執(zhí)行固定資產(chǎn)內(nèi)部