97国产精品视频|欧美国产偷国产精品三区|在线欧美成人网站网址|亚洲在线色情日本无码视频网|高潮喷水在线日韩精品操|真真操逼视频国产免费啪啪片|超大波少妇欧美亚洲精品日韩一区|久久视频精品91午夜视频|亚洲无码成人动漫精品一区二区|中文字幕久久成人

—1—武威市醫(yī)療保障局委托第三方機(jī)構(gòu)協(xié)助開展醫(yī)療保障經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理專項(xiàng)檢查項(xiàng)目?jī)?nèi)容一、檢查對(duì)象范圍市醫(yī)保中心，各縣區(qū)醫(yī)保中心；承接業(yè)務(wù)的定藥醫(yī)療機(jī)構(gòu)；中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股分有限公司武威市分公司及各縣區(qū)支公司。二、檢查內(nèi)容本次實(shí)地核查檢查年度為2023-2024年度，重點(diǎn)圍繞以下五類內(nèi)容進(jìn)行。（一）基金管理方面聚焦醫(yī)?；稹笆铡薄爸А薄坝唷?，掌握全市醫(yī)?；鹂傮w情況，重點(diǎn)檢查征收標(biāo)準(zhǔn)核定，是否存在“雙標(biāo)準(zhǔn)”征收情況；檢查是否有貪占、挪用、擠占醫(yī)?；鹎闆r，是否有拖欠定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)費(fèi)用情況。1“收”:重點(diǎn)檢查醫(yī)?；鹗杖胧欠駪?yīng)收盡收，財(cái)政補(bǔ)助是否按時(shí)足額劃入財(cái)政專戶。查看職工醫(yī)保繳費(fèi)是否應(yīng)繳盡繳、居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助資金是否足額劃入財(cái)政專戶和退回/追回的醫(yī)?；鹗欠裆辖会t(yī)?；鹭?cái)政專戶。2“支”:重點(diǎn)核查醫(yī)?；鹗欠癜凑找?guī)定使用。是否挪作他用。截留挪用中央、省級(jí)居民醫(yī)保財(cái)政補(bǔ)助資金，從醫(yī)保基金—2—財(cái)政專戶或支出戶將醫(yī)保資金直接挪用等。醫(yī)?；鸶麟U(xiǎn)種相互擠占。主要表現(xiàn)為:職工醫(yī)保個(gè)人賬戶和統(tǒng)籌基金相互擠占，職工和居民醫(yī)保基金相互擠占，其他醫(yī)保資金(職工大額醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)助、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、離休人員補(bǔ)助等)之間相互擠占其他醫(yī)保資金擠占基木醫(yī)?；?。是否按期撥付定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)費(fèi)用。3“余”:重點(diǎn)檢查醫(yī)保基金結(jié)余是否真實(shí)，賬實(shí)是否相符。是否拖欠費(fèi)用，掩蓋基金真實(shí)赤字。是否拖欠定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)費(fèi)用、未及時(shí)或足額上解異地就醫(yī)資金等。賬實(shí)不符，醫(yī)保賬面結(jié)余虛高?！搬t(yī)?；鹳Y產(chǎn)負(fù)債表”中“銀行存款”金額與醫(yī)?；鸫婵钽y行提供的“對(duì)賬單”余額是否一致。是否賬賬相符、賬款相符。4結(jié)合《武威市醫(yī)療保障事業(yè)服務(wù)中心關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范全市醫(yī)療保障基金申請(qǐng)撥付工作的通知》查看受理、審核、攝像頭和檔案管理等相關(guān)情況。（二）財(cái)務(wù)管理方面1基金賬戶管理是否合規(guī):財(cái)政專戶設(shè)置是否合規(guī)(基金按照險(xiǎn)種及不同制度分別建賬、分賬核算、分別計(jì)息、?？顚Ｓ?，醫(yī)保支出戶管理是否規(guī)范，是否按險(xiǎn)種單獨(dú)設(shè)立子賬戶。2是否按照財(cái)務(wù)制度要求實(shí)行“收支兩條線”。3是否嚴(yán)格執(zhí)行定期對(duì)賬制度，做到賬賬、賬表、賬實(shí)相符。4財(cái)務(wù)憑證管理是否規(guī)范，并定期歸檔。—3—5基金收回及時(shí)沖減支出，核對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)收款、各類收款等是否按照規(guī)定及時(shí)沖減支出。6業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是否一致。是否建立醫(yī)保經(jīng)辦業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測(cè)機(jī)制，是否從標(biāo)準(zhǔn)編碼應(yīng)用、數(shù)據(jù)質(zhì)量、數(shù)據(jù)上傳等方面，加強(qiáng)異地就醫(yī)備案、月度結(jié)算、年終清算、DIP支付方式改革等業(yè)務(wù)經(jīng)辦數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測(cè)。7意外傷害保險(xiǎn)基金是否存在撥款不及時(shí)、不到位等情況。8結(jié)合《武威市醫(yī)療保障局財(cái)務(wù)管理制度》查看財(cái)務(wù)管理是否合規(guī)合法。（三）內(nèi)控管理方面1是否明確對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)申報(bào)費(fèi)用的審核、結(jié)算、撥付、稽核等崗位的設(shè)置和職責(zé)是否建立了風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。2是否建立并完善了重大醫(yī)保費(fèi)用支出集體決策制度。3是否對(duì)考核與獎(jiǎng)懲、授權(quán)范圍、定期輪崗、離任審計(jì)、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制情況的評(píng)價(jià),違反內(nèi)控規(guī)定的處罰等內(nèi)容作出規(guī)定。4各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是否存在超越本崗位所授權(quán)限經(jīng)辦業(yè)務(wù)的情況；經(jīng)辦崗位是否互為監(jiān)督、業(yè)務(wù)經(jīng)辦是否相互制衡；是否存在同一人被賦予同項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦、審核、復(fù)核權(quán)限，一人通辦所有業(yè)務(wù)權(quán)限。5醫(yī)保信息系統(tǒng)權(quán)限開通與職責(zé)分工是否匹配，不相容崗位是否分離?！?—6經(jīng)辦機(jī)構(gòu)稽核是否定期或不定期地對(duì)內(nèi)部控制體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。7信息系統(tǒng)安全、數(shù)據(jù)保密等有關(guān)制度要求。8信訪處理情況，查看國務(wù)院大督查、審計(jì)、國家飛檢、信訪或網(wǎng)民留言轉(zhuǎn)辦等發(fā)現(xiàn)的問題，信訪發(fā)現(xiàn)的問題是否整改至今，經(jīng)辦人員是否存在紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)處理情況。重點(diǎn)關(guān)注歷史問題整改成交及責(zé)任追究制度落實(shí)情況。9結(jié)合《武威市醫(yī)療保障事業(yè)服務(wù)中心醫(yī)療保障經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制管理實(shí)施辦法》查看是否規(guī)范醫(yī)療保障服務(wù)工作，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。（四）業(yè)務(wù)經(jīng)辦方面1定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)協(xié)議管理:是否嚴(yán)格按照要求，規(guī)范審核，依法依規(guī)納入定點(diǎn);準(zhǔn)入和退出機(jī)制是否健全。3異地就醫(yī)費(fèi)用納入智能審核管理情況。2延期撥付或收回定點(diǎn)醫(yī)藥機(jī)構(gòu)使用醫(yī)保基金。3門診慢特病資格認(rèn)定，是否留存相關(guān)病歷材料或檢查、化驗(yàn)材料，是否符合認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，是否在規(guī)定時(shí)限內(nèi)辦結(jié)。資格認(rèn)定下沉到醫(yī)療機(jī)構(gòu)后，是否實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管。4基本醫(yī)保零星手工報(bào)銷是否嚴(yán)格按規(guī)定辦理。5基本醫(yī)保個(gè)人賬戶一次性支取是否嚴(yán)格按規(guī)定辦理。6生育保險(xiǎn)待遇核準(zhǔn)支付是否嚴(yán)格按規(guī)定辦理。